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SCHUTZ VOR HAFTUNGS­RISIKEN DURCH GOBD-KONFORMES IKS

Mit eGECKO IKS werden sämtliche geforderten Grundsätze im Rechnungswesen abgedeckt – als Anwender sorgen Sie so für steuerkonforme Prozesse in Ihrem Unternehmen.

eGECKO Internes Kontrollsystem (IKS)

Im Januar 2015 verabschiedete das Bundesministerium für Finanzen die GoBD - Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff. Durch die fortschreitende Digitalisierung von Daten und Prozessen wird auch die automatische Kontrolle – Dateneingabe, - verarbeitung, -ausgabe – zu einem bedeutenden Thema für Unternehmen. Ein Internes Kontrollsystem übernimmt Ihre bislang manuellen Prüfungen und erfüllt die Funktion einer papierlosen Kontrolldokumentation.

 

„Die Existenz eines internen Kontrollsystems stellt sicher, dass das Unternehmen seine Geschäfts­vorfälle in chronologischer Reihenfolge vollständig, systematisch und rechnerisch korrekt erfasst. Das schafft Vertrauen in die Unternehmensführung – auch bei externen Prüfern.“

Michael Friemel | Vorstandsvorsitzender | CSS AG

Vorteile eGECKO IKS

Frühzeitiges Aufdecken von Schwachstellen durch Unterstützung im laufenden Buchungsbetrieb

Ein IKS gilt – im Zweifelsfall – als Indiz gegen das Vorliegen von Vorsatz oder Leichtfertigkeit

Effizienz- und ggf. Qualitätssteigerungen in der Steuerfunktion

Mehr Rechtssicherheit für Unternehmen

Kürzere Dauer von Betriebsprüfungen

Permanente Erweiterung um aktuelle und relevante Prüfroutinen

Reduzierung der Haftungsrisiken

Schutz vor Reputationsrisiken

Passgenaue Prüfungen für Ihr Unternehmen

Das IKS Grundmodul stellt Ihnen bereits eine Vielzahl an relevanten Prüfroutinen zur Verfügung, die zusätzlich um Ihre unternehmensspezifischen Anforderungen erweitert werden können. Durch die enge Kooperation und einen  regelmäßigen Austausch mit den Finanzbehörden, basiert eGECKO IKS stets auf aktuellen Rechtsgrundlagen und wird permanent um relevante Prüfroutinen erweitert. Damit ist eine erfassungsgerechte Aufbereitung der Buchungsbelege sichergestellt. Auch die Protokollierung von Zugriffs- und Zugangskontrollen wird – stets unter Berücksichtigung von Plausibilitätsprüfungen – gewährleistet.

Auszug der mitgelieferten Prüfroutinen

In den Basisdaten des IKS-Paketmanagers werden Einstellungen hinterlegt, die für alle zukünftigen Prüfläufe gelten sollen.

Ein E-Task sorgt dafür, dass in Ihrem eGECKO IKS regelmäßig und automatisch Prüfläufe gestartet werden zur Kontrolle im laufenden Buchungsbetrieb.

Internes Kontrollsystem: Prüfroutinen – CSS AG

Protokollierung der Prüfroutinen

In dieser Maske werden zunächst alle Prüfungen über sämtliche IKS-Pakete aufgeführt. Über die komfortable Suchfunktion können nun alle durchgeführten Läufe einer bestimmten Prüfung angezeigt werden. Per Doppelklick auf den Hinweis gelangt man in das entsprechende Konto, um den Fehler direkt korrigieren zu können.

Internes Kontrollsystem: Protokollierung – CSS AG

Auszug von Prüfroutinen aus der eGECKO Finanzbuchhaltung

Neben Standardprüfungen entwickeln wir spezifische Prüfroutinen - speziell für Ihre Anforderungen.

Sachkonten mit OP-Führung

Es werden alle aktiven und bebuchbaren Sachkonten vermerkt, die auf OP-Führung "ja" eingestellt sind.

Entkontierte und gelöschte Fibu-Belege

Es werden Fibu-Belege vermerkt, aus deren Änderungsprotokoll im Prüfungszeitraum eine Löschung, oder ein Entkontieren erkennbar ist.

Personenkonto - UStId-Prüfungen

Es wird geprüft, ob Personenkonten aus EG-Ländern eine UStId besitzen. Wenn ja wird geprüft, ob im Prüfzeitraum Prüfprotokolle zu UStId vorliegen.

Nicht aktive oder bebuchbare Sachkonten mit Saldo

Es werden alle nicht aktiven oder bebuchbaren Sachkonten vermerkt, die einen Kontosaldo haben.

Vorsteuer über Limit, oder auf Personenkonto mit ausländischer Adresse

Es werden Steuerbucheinträge im Prüfungszeitraum mit Steuerart "Vorsteuer" und EG-Kennzeichen "Inland/Drittland" selektiert, deren gebuchte Steuer in Hauswährung über einem Limit liegt, oder die auf ein Personenkonto mit einer ausländischen Adresse gebucht wurden.

FibuBeleg – Zeitversatzprüfung

Es werden Fibu-Belege vermerkt, die noch nicht kontiert wurden und deren Belegdaten 30 Tage oder mehr in der Vergangenheit liegen; die 10 Tage oder mehr nach dem Belegdatum erfasst wurden; die mehr als ein Monat nach dem Belegdatum gebucht wurden.

Personenkonten - juristische Person = nein; EU-Ausland

Die Prüfung listet Personenkonten, die einen Geschäftspartner mit Einstellung "juristischePerson=nein" und einer Adresse im EU-Ausland (nicht "DE") besitzen.

Betragsanomalie im Personenkonto – Rechnungen/ Gutschriften

Die Prüfung untersucht die im Prüfzeitraum gebuchten Rechnungen/ Gutschriften der Personenkonten hinsichtlich betraglicher Extremwerte. 

Kreditorenrechnungen – Belegnummernfolge in Bezug zum Belegdatum

Die Prüfung untersucht Rechnungen und Gutschriften der Kreditoren im Prüfzeitraum hinsichtlich einer abweichenden Sortierfolge zwischen Belegnummer und Belegdatum.

Unternehmen, die ihre Geschäfts­prozesse mit eGECKO optimieren

Kuthal Print GmbH & Co. KG
Heilpädagogische Hilfe Osnabrück Verwaltungs gGmbH
DRK Kreisverband Pforzheim-Enzkreis e.V
ROFU Kinderland Spielwarenhandelsgesellschaft mbH
ASTRO Strobel Kommunikationssysteme GmbH
Zement- und Kalkwerke Otterbein
Willi Leinweber Transport GmbH & Co.KG
Werner Ruploh Kommanditgesellschaft
WERNER EGERLAND Automobillogistik GmbH & Co. KG
WEMA Glauchau GmbH
Verband Deutscher Maschinen- und Anlagenbau e.V.
UNGER Holding OHG
Theater Kiel AöR
Temming Produktions GmbH
Seracell Pharma AG
SCHWABENHAUS GmbH & Co. KG
Schrimpf GmbH & Co. Basaltwerke KG
Schneider Schreibgeräte GmbH
Röders GmbH
Robert Krick Verlag
RENSCH-HAUS GMBH
Qioptiq GmbH
PVG Presse-Vertriebs-Gesellschaft KG
PFIFF Pfitzner Reitsport GmbH & Co. KG
PELIPAL GmbH
PEINE GmbH
OSRAM OPTO SEMICONDUCTORS
NOSTA Gruppe
Normteilwerk Robert Blohm GmbH
LITTERA
Lippische Landes-Zeitung
Lebenshilfe für Menschen mit geistiger Behinderung Unterer Niederrhein e.V.
Laborunion Prof. Höll & Co. GmbH
Kurtenbach GmbH & Co. KG
KRUG Internationale Spedition und Handelsgesellschaft GmbH
kocher-plastik Maschinenbau GmbH
Joma-Polytec GmbH
Institut für Dopinganalytik und Sportbiochemie (IDAS)
HUPFER® Metallwerke GmbH & Co. KG
Heinrich Obermeyer GmbH und Co. KG.
HAGOS Verbund deutscher Kachelofen- und Luftheizungsbauerbetriebe eG
Goslarsche Zeitung
Glas-Fandel GmbH & Co. KG
GKT Unternehmensgruppe
Fuchs & Schmitt GmbH & Co. KG
Friedrich Priess GmbH & Co.KG
Feldbinder Spezialfahrzeugwerke GmbH
Febrü Büromöbel Produktions-und Vertriebs GmbH
EPOLOG Exportverpackung und Logistik GmbH
EMO-TRANS GmbH
Emil Färber GmbH & Co. KG
E. Holterdorf GmbH & Co. KG, „Die Glocke“
Diagramm Halbach GmbH & Co. KG
DEBAG Deutsche Backofenbau GmbH
darmstadtium
Cawö Textil GmbH & Co.
CASAMODA Heinrich Katt GmbH & Co. KG
BTG Internationale Spedition GmbH
Brückner-Werke KG
BIW Burger Industriewerk GmbH & Co. KG
Bärenreiter-Verlag Vötterle GmbH & Co. KG
Abfallzweckverband Südniedersachsen
Acti-Med AG
akf servicelease
Amann Girrbach AG
Amazonen-Werke H. Dreyer GmbH & Co. KG
Armaturenwerk Hötensleben GmbH
Ascot Karl Moese GmbH
awk AUSSENWERBUNG GmbH

Sie wünschen weitere Infos?

Gerne unterstütze und berate ich Sie bei der Umstellung auf eGECKO – selbstverständlich kostenfrei und unverbindlich. Bitte nennen Sie mir einfach Ihr Anliegen.

Michael Friemel – CSS AG
Michael Friemel
Vorstandsvorsitzender
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